Уважаемый посетитель сайта! На нашем сайте вы можете скачать без регистрации книги, тесты, курсовые работы, рефераты, дипломы бесплатно!

Авторизация на сайте

Забыли пароль?
Регистрация нового пользователя

Наименование предмета

Яндекс.Метрика
1. Вопрос…………………………………………………3
2. Тесты…………………………………………………13
3. Задача………………………………………………..15
4. Список используемой литературы……………......16

Вопрос

Понятие «риск»
Понятие «риск» означает опасность неблагоприятного исхода ожидаемого явления. Всякий конкретный риск (например, риск пожара, наводнения, землетрясения) представляет собой возможность наступления определенного события (например, возгорания застрахованного объекта). Точное измерение риска возможно математическим путем с применением теории вероятностей и закона больших чисел. По своей сущности риск является событием с отрицательными, невыгодными экономическими последствиями, которые, возможно, наступят в будущем в какойто момент в неизвестных размерах.
Риск увеличивается, если:
• проблемы возникают внезапно и вопреки ожиданиям;
• поставлены новые задачи, не соответствующие прошлому опыту организации (что актуально для наших страховых организаций, имеющих еще незначительную историю работы в рыночных условиях);
• руководство организации не в состоянии принять необходимые и срочные меры, что может привести к финансовому ущербу (ухудшению возможностей получения нормальной и/или дополнительной прибыли);
• существующий порядок деятельности организаций или несовершенство законодательства мешает принятию некоторых оптимальных для конкретной ситуации мер.
Факторы риска и необходимость покрытия ущерба в результате их проявления вызывают потребность в страховании. Риск выражается вероятностью получения таких нежелательных результатов, как потеря прибыли и возникновение убытков вследствие неплатежей за поставленную продукцию (услуги), сокращение ресурсной базы и т.д.
В то же время чем ниже уровень риска, тем ниже и вероятность получения высокой прибыли. Поэтому, с одной стороны, любой производитель старается свести к минимуму степень риска и из нескольких вариантов альтернативных решений всегда выбирает тот, при котором уровень риска минимален. С другой стороны, необходимо выбирать оптимальное соотношение уровня риска и степени деловой активности, доходности.
В развитии понятия «риск» выделяются три ступени:
1) риск определяется как вероятностное распределение результатов хозяйственной деятельности субъекта;
2) риск определяется как отклонение фактических результатов от плановых ожиданий; особенность данного подхода состоит в том, что в нем игнорируется характер отклонений, которые могут оцениваться субъектом как положительно, так и отрицательно;
3) риск определяется как распределение вероятностей неблагоприятных результатов; данное представление о риске сводится к вероятностному распределению ущербов.

Методы оценки риска
Риск — величина непостоянная. Его изменение обусловлено многими факторами. Страховое общество должно постоянно следить за развитием риска: вести соответствующий статистический учет, анализ и обработку собранной информации. Исходя из полученной информации о возможном развитии риска, страховщик делает его оценку, которая заключается в анализе всех рисковых обстоятельств, характеризующих параметры риска. По результатам оценки принимаются решения: к какой рисковой группе следует отнести тот или иной объект, какая тарифная ставка наилучшим образом соответствует данному риску.
Средняя величина рисковых обстоятельств называется средней рисковой группой, которая используется в качестве меры сравнения. Оценка объекта страхования нужна для:
• установления страховой суммы, которая определяет меру обязательств со стороны страховщика;
• установления величины страхового вознаграждения, которая определяется степенью возможного ущерба;
• оценки возможности или невозможности страхования данного риска.
Для оценки риска в страховой практике применяют различные методы.
1. Метод индивидуальных оценок — применяется только в отношении рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом риска. Страховщик делает произвольную оценку на основе своего профессионального опыта и субъективного взгляда.
2. Метод средних величин — для него характерно подразделение отдельных рисковых групп на подгруппы. Тем самым создается аналитическая база для определения размера риска по признакам (например, балансовая стоимость объекта страхования, суммарные производственные мощности, вид производственного цикла).
3. Метод процентов — представляет собой совокупность скидок и надбавок (накидок) к имеющейся аналитической базе, зависящих от возможных положительных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа. Используемые скидки и надбавки выражаются в процентах (иногда в промилле) от среднего рискового типа.
Одной из наиболее трудных задач для страховщика является поддержание соответствия тарифной политики прогнозируемым
тенденциям в развитии риска. Общий прогноз может быть сведен к направлениям, соответствующим рисковым обстоятельствам, связанным со следующими условиями:
• освоением новых видов технологического сырья, заменой металлов полимерными материалами;
• новыми производственными условиями в промышленности;
• внедрением автоматизированных систем управления технологическим циклом, роботизированных комплексов, промышленных роботов и т.д.;
• изменениями в технологии промышленного и гражданского строительства (освоение сборных модульных конструкций высотного блочного и крупнопанельного домостроения и т.д.);
• внедрением новых транспортных систем, обладающих высокой пропускной и проводной способностью на сухопутных, водных и воздушных путях сообщения.
Для оценки развития риска в данной страховой совокупности особенно важно располагать достоверной информацией. Неправильная организация статистики риска ведет к неточностям и ошибкам в оценках. Только достаточно большая группа объектов, за которой велось длительное наблюдение, позволяет с высокой степенью достоверности констатировать вероятность ущерба.

Классификация рисков
При оценке выделяют следующие основные виды рисков: которые возможно и невозможно застраховать, благоприятные и неблагоприятные риски.
Страховым является риск, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров ущерба. Условиями страховых рисков являются:
• риск должен быть возмещен;
• риск должен носить случайный характер и соотноситься с массой однородных объектов;
• наступление страхового случая не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица, т.е. нельзя принимать на страхование риски, которые связаны с умыслом страхователя (спекулятивные риски);
• факт наступления страхового случая неизвестен во времени и пространстве;
• страховое событие не должно иметь размеров катастрофического бедствия, т.е. не должно охватывать массу объектов в рамках крупной страховой совокупности;
• последствия риска необходимо объективно измерить и оценить.
В зависимости от источника опасности выделяют риски связанные с:
• проявлением стихийных сил природы (землетрясения, наводнения, сели, цунами и др.;
• целенаправленным воздействием человека в процессе присвоения материальных благ (кражи, ограбления, акты вандализма и другие противоправные действия).
По объему ответственности страховщика риски делят на индивидуальные, универсальные и специфические. Например, индивидуальный риск отражен в договоре страхования шедевра живописи на; время его перевозки и экспозиции на случай актов вандализма. Универсальный риск включается в объем ответственности страховщика по большинству договоров имущественного страхования! (кража). Особую группу составляют специфические риски: аномальные и катастрофические.
К аномальным рискам относятся те, величина которых не позволяет отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страховой совокупности.
Катастрофические риски составляют значительную группу, которая охватывает большое число застрахованных объектов или страхователей, причиняя при этом значительный ущерб в особо крупных размерах. Эти риски связаны с проявлением стихийных сил природы, а также с преобразующей деятельностью человека в процессе присвоения материальных благ (например, аварии на АЭС).
Источниками возникновения таких рисков являются:
• хозяйственная деятельность;
• личность физического или юридического лица;
• недостаток информации о состоянии внешний среды (например, недостаток информации о налогообложении в России или в стране зарубежного партнера служит источником потерь в результате взыскания штрафных санкций с фирмы со стороны государственных налоговых органов; недостаток информации о конкурентах также может быть источником потерь для предпринимателя).
Риск, связанный с личностью предпринимателя, определяется тем, что не все предприниматели обладают достаточными знаниями в области предпринимательства, навыками и опытом ведения предпринимательской деятельности, имеют разную осведомленность о требованиях к уровню рискованности отдельных сделок.
Следует выделить еще две большие группы рисков: статистические (простые) и динамические (спекулятивные).
Особенность статистических рисков заключается в том, что они практически всегда несут в себе потери для предпринимательской деятельности. Эти риски могут далее подразделяться на следующие группы:
• вероятные потери в результате негативного действия на активы фирмы стихийных бедствий (огня, воды, землетрясений, ураганов и т.п.);
• вероятные потери в результате преступных действий;
• вероятные потери вследствие принятия неблагоприятного для компании законодательства (потери связаны с прямым изъятием собственности либо с невозможностью взыскать возмещение с виновника изза несовершенства законодательства);
• вероятные потери в результате угрозы собственности третьих лиц, что приводит к вынужденному прекращению деятельности основного поставщика или потребителя;
• потери вследствие смерти или недееспособности ключевых работников компании либо ее основного собственника (что связано с трудностью подбора квалифицированных кадров, а также с проблемами передачи прав собственности).
Что касается динамического риска, то он несет в себе либо потери, либо прибыль для компании. Поэтому его можно назвать спекулятивным. Кроме того, динамические риски, ведущие к убыткам для отдельной фирмы, могут одновременно принести выигрыш для общества в целом. Поэтому динамические риски являются трудными для управления.
В общей классификации рисков принято различать экологические, транспортные, технические, риски гражданской и профессиональной ответственности, политические, специальные и военные риски.
Экологические риски связаны с загрязнением окружающей среды и обусловлены преобразующей деятельностью человека в процессе присвоения материальных благ. Такие риски обычно не включаются в объем ответственности страховщика. Вместе с тем определенные страховые интересы, обусловленные экологическими рисками, привели к созданию самостоятельного вида страхования, отвечающего этим интересам.
Риски гражданской ответственности связаны с законными претензиями физических и юридических лиц по поводу причинения вреда, вызванного, например, источником повышенной опасности.
Риски профессиональной ответственности связаны с недостаточностью профессионализма бухгалтера, аудитора, оценщика, врача, с их халатностью при выполнении функциональных обязанностей, в ряде случаев с мошенничеством.
К источникам повышенной опасности относятся автомобильный транспорт, лифты, подъемные механизмы, краны, нефтехранилища, ряд химических производств и др. Физическое или юридическое лицо, обладающее таким источником повышенной опасности, может застраховать свою гражданскую ответственность перед третьими лицами, т.е. переложить обязанность возмещения имущественного вреда третьим лицам на страховщика.
Политические (репрессивные) риски связаны с противоправными действиями с точки зрения норм международного права, с мероприятиями или акциями правительств иностранных государств в отношении данного суверенного государства или граждан этого суверенного государства. Через систему оговорок или особых условий договора страхования политические риски могут быть включены в объем ответственности страховщика.
Специальные риски подразумевают страхование перевозок особо ценных грузов, например благородных металлов, драгоценных камней, произведений искусства, денежной наличности. Содержание специальных рисков оговаривается в особых условиях договора страхования и может быть включено в объем ответственности страховщика.

Управление рисками
Управление рисками, или рискменеджмент, имеет целью активный контроль со стороны предпринимателя за рисками, угрожающими его предприятию, чтобы свести к минимуму возможные потери. Процесс управления рисками состоит из следующих этапов:
• идентификация риска;
• измерение риска;
• контроль риска.
Идентификация риска заключается в систематическом выявлении и изучении рисков, которые характерны для данного вида деятельности. При этом определяются:
• опасности, представляющие угрозу;
• ресурсы предприятия, которые могут пострадать:
• факторы, влияющие на вероятность реализации риска;
• ущербы, в которых выражается воздействие риска на ресурсы.
Измерение риска сводится к определению степени его вероятности и размеров потенциального ущерба. На предприятиях, относящихся к разряду опасных производств, используются специальные методы оценки риска, основанные на разработке сценариев возникновения крупных аварий. В более простых случаях менеджер предприятия проводит вероятностную оценку рисков и ранжирует ущербы по степени их вероятности и серьезности. Такой анализ позволяет разделить риски на три группы:
• часто встречающиеся ущербы, небольшие по размерам, не представляющие серьезной угрозы для предприятия;
• ущербы менее частые, но более серьезные по размерам, наступление которых может вызвать серьезные финансовые трудности;
• катастрофические ущербы, отличающиеся малой вероятностью, но способные поставить под угрозу само существование предприятия.
Оценка рисков позволяет далее решать вопрос о формах контроля над ними.
Контроль риска выступает в двух формах: физический и финансовый.
Физический контроль означает использование различных способов, позволяющих снизить либо вероятность наступления ущерба, либо его размер. Использование мер физического контроля связано с определенными затратами (закупка оборудования, оплата труда). Правило таково: издержки по предотвращению риска и сокращению потерь не должны превышать возможных размеров ущерба.
Финансовый контроль риска заключается в поиске источников компенсации возможных ущербов в денежной форме Финансирование риска может осуществляться через самострахование и страхование. Самострахование рассматривается либо как альтернатива к заключению договора страхования, либо как дополнение к нему. Собственные возможности компенсаций ущерба на предприятии таковы:
• включение стоимости мелких ущербов в цену продукции и услуг;
• получение необходимых средств за счет продажи части активов;
• создание специального резервного фонда на предприятии,
• получение ссуды на покрытие ущерба.
Возможности самострахования ограничены, так как в случае крупных или неоднократных ущербов собственных источников финансирования не хватит для их компенсации. Специфической формой самострахования, используемой крупными промышленными организациями, является учреждение собственных организаций для страхования своих рисков.
Решение о передаче риска на страхование реализуется на основе сопоставления вероятной величины ущерба и издержек по предотвращению риска. Когда возможный ущерб превосходит собственные возможности предприятия по противостоянию рискам, целесообразно заключить договор страхования. Наиболее выгодными являются варианты, предполагающие определенную меру собственного участия в возмещении ущерба, позволяющего снизить размер страховой премии и передать на страхование самые опасные риски.
Практика выработала четыре метода управления риском: упразднение, предотвращение потерь и контроль, страхование, поглощение.
Упразднение. Данный метод заключается в попытке упразднения риска. Для фирмы это означает, что, выпуская продукцию, надо тщательно продумать, как сделать ее применение безопасным. Это эффективный способ управления риском, но упразднение риска упраздняет и прибыль.
Предотвращение потерь и контроль. Предотвратить потери означает уберечь себя от случайностей. Контролировать их — значит ограничить размер потерь в случае, если будет убыток.
Страхование. С позиций управления риском страхование означает процесс, в котором группа физических и юридических лиц, подвергающихся однотипному риску, вкладывает средства в организацию, члены которой в случае потерь получат компенсацию. Главная идея состоит в распределении потерь среди большой группы физических и юридических лиц (страховой совокупности), подвергающихся однотипному риску.
Поглощение. Содержание этого метода состоит в поглощении, т.е. признании ущерба риска без распределения его посредством страхования. Управленческое решение о поглощении может быть принято по двум причинам. Вопервых, есть случаи, когда не могут быть использованы другие методы управления риском. Зачастую вероятность такого риска достаточно мала (например, падение метеорита). Вовторых, поглощение достигается самострахованием.
Управление риском необходимо на стадии определения возможных страховых услуг при установлении договорных отношений между страховщиком и страхователем. Оно направлено на предупреждение и минимизацию ущерба, обеспечение соответствия вероятности риска и размера страховых тарифов, создание фондов для гарантированного полного возмещения ущерба.

Тест 10.1

10.1.1. Влияет ли на базовую ставку страхового тарифа при обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств тип транспортного средства?
А. Да.
Б. Нет.

Ответ: А.


10.1.2. Назовите основные признаки страхования:
A. Адекватность.
Б. Эквивалентность.
B. Возмещение ущерба.
Г. Страхуемость риска.
Д. Надежность страховой компании.
Е. Наличие страхового интереса.

Ответ: В, Г, Е.

10.1.3. Назовите основные принципы тарифной политики страховщика:
A. Доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей.
Б. Возможность определения страхового возмещения.
B. Стабильность страховых тарифов.
Г. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций.
Д. Определение финансовой устойчивости страховщика.

Ответ: А, Г.


Тест 10.2

10.2.1. Ответственность страховщика по возмещению ущерба наступает после
A. Происшедшего страхового случая.
Б. Уплаты страхового взноса страхователем.
172 B. Выдачи страхового полиса.
Г. Оценки ущерба.
Ответ: В.

10.2.2. Какие расходы относятся к расходам по ведению страховых операций?
A. Расходы на превентивные мероприятия.
Б. Аквизиционные расходы.
B. Выплаты по возмещению ущерба.
Г. Ликвидационные расходы.
Д. Инкасационные расходы.
Е. Административнохозяйственные расходы.

Ответ: Б, Г, Д, Е.

10.2.3. В чем состоит социальноэкономическое значение страхования жизни?
A. Защита от рисков, угрожающих жизни, здоровью, работоспособности.
Б. Поддержание материального благосостояния страхователей.
B. Пополнение доходной части бюджета.
Г. Дополнительные источники инвестирования.
Д. Улучшение социальной и политической стабильности в государстве.
Ответ: А.
Задача

Хозяйственный субъект застраховал свое имущество сроком на 1 год. По договору страхования предусмотрена условная франшиза свободная от 1 %. Фактический ущерб страхователя составил 6000 рублей. Рассчитать как будет распределяться ущерб между страхователем и страховщиком. Страховая сумма 1 200 000 рублей.

Решение:
Франшиза условная – 12 000 рублей
Ущерб – 6000 рублей
В (выплата) – 0 рублей

Ответ: Страховщик освобождается от выплаты, так как франшиза больше чем ущерб.




Тэги: методы оценки риска, классификация рисков, управление рисками



x

Уважаемый посетитель сайта!

Огромная просьба - все работы, опубликованные на сайте, использовать только в личных целях. Размещать материалы с этого сайта на других сайтах запрещено. База данных коллекции рефератов защищена международным законодательством об авторском праве и смежных правах. Эта и другие работы, размещенные на сайте allinfobest.biz доступны для скачивания абсолютно бесплатно. Также будем благодарны за пополнение коллекции вашими работами.

В целях борьбы с ботами каждая работа заархивирована в rar архив. Пароль к архиву указан ниже. Благодарим за понимание.

Пароль к архиву: 6T4686

Я согласен с условиями использования сайта