Уважаемый посетитель сайта! На нашем сайте вы можете скачать без регистрации книги, тесты, курсовые работы, рефераты, дипломы бесплатно!

Авторизация на сайте

Забыли пароль?
Регистрация нового пользователя

Наименование предмета

Яндекс.Метрика
Введение

1. Становление и развитие системы банковского надзора в России

2. Центральный банк Российской Федерации, его задачи и функции
2.1. Правовой статус
2.2. Функции Центрального Банка РФ
2.3. Взаимоотношения Банка России с кредитными организациями

3. Подразделения Банка России, занимающиеся организацией и осу-ществлением надзора за деятельностью кредитных организаций

Заключение

Список использованных источников




Введение

Важным условием успешного функционирования банковской систе-мы рыночного типа является ее государственное регулирование.
Необходимость регулирования банковской деятельности вообще, и государственного в частности, обусловливается особой экономической и социальной природой банков, их значимостью для развития экономики страны. Учитывая эти обстоятельства, государство прибегает к регулиро-ванию банковской деятельности в целях обеспечения ее стабильности и за-щиты интересов инвесторов, кредиторов и вкладчиков. Государственное регулирование банковской деятельности осуществляется законодательны-ми органами посредством принятия соответствующих законов, касающих-ся банков, а также уполномоченным государством специальным органом, устанавливающим регулятивные нормы и требования к кредитным инсти-тутам.
В законодательных и других официальных документах регулирова-ние банковской деятельности посредством установления законодательных норм и регулятивных требований к кредитным институтам определяется как банковское регулирование.
Таким образом выстраивается особая система, называемая банков-ским надзором, включающая совокупность мер по установлению и прове-дению в жизнь требований к кредитным институтам, направленных на обеспечение стабильного функционирования всей банковской системы.
Банковский надзор могут осуществлять как центральные банки, так и другой орган, уполномоченный государством.
В настоящее время в мировой практике тенденция такова, что бан-ковское регулирование и банковский надзор осуществляют разные орга-ны. В нашей стране органом банковского регулирования и надзора в со-ответствии с Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» является Банк России.
Независимо от того, выполняет ли эту деятельность один орган или несколько, банковское регулирование и банковский надзор есть единый процесс, поскольку имеют единую сферу и цели регулирования, различны лишь способы и инструменты, технологии и процедуры достижения этих целей.
Именно поэтому банковский надзор следует определить как разно-видность государственного (банковского) регулирования, осуществляемо-го надзорным органом посредством специфических процедур, технологий и инструментов.
Тема данной курсовой работы является актуальной, поскольку необ-ходимость банковского надзора определяется особенностями деятельности коммерческих банков, которые работают главным образом на основе при-влеченных средств, в том числе денежных средств населения. Поэтому важно завоевать доверие населения к банковской деятельности и защитить средства вкладчиков.

1. Становление и развитие системы банковского надзора в России

Правовую основу банковского регулирования и надзора составляет, прежде всего, законодательство Российской Федерации, в частности Кон-ституция Российской Федерации, Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Федеральный закон «О банках и банковской деятельности».
Первые банковские законы, регулирующие деятельность Банка Рос-сии и коммерческих банков, были приняты в 1990 г. Уже в первой редак-ции этих законов содержалось указание на то, что Центральный банк осу-ществляет надзор за деятельностью кредитных организаций, устанавли-вает для них обязательные нормативы, проводит проверки на месте со-блюдения кредитными организациями и их филиалами действующего за-конодательства и нормативных актов Банка России.
Вместе с тем в банковском законодательстве 90-х годов не был четко прописан порядок надзора за деятельностью коммерческих банков.
Новая редакция этих законов, принятая в 1995 и 1996 г., существен-но расширила изложение этих вопросов.
С тех пор законодательно зафиксированы процедуры выдачи и от-зыва лицензий на банковскую деятельность; порядок представления отчет-ности в Банк России; способы обеспечения стабильности банковской систе-мы; экономические нормативы, которых должны придерживаться ком-мерческие банки; основные подходы к организации и проведению инспек-ционных проверок.
Законодательство четко определило и цель банковского регулирова-ния и надзора, которая состоит в поддержании стабильности банковской системы, защите интересов вкладчиков и кредиторов. При этом отмечено, что Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организации, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
Впоследствии банковское законодательство расширилось за счет ря-да новых законов [6]:
- Федерального закона от 14 октября 1998 г. № 40-ФЗ «О несостоя-тельности (банкротстве) кредитных организаций», определившего порядок регулирования отношений, возникающих в связи с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций;
- Федерального закона от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредит-ных историях», установившего порядок формирования, хранения и ис-пользования кредитных историй, принципы взаимодействия бюро кре-дитных историй с заемщиками и Банком России;
- Федерального закона от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страхова-нии вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», предусмат-ривающего условия допуска банков в систему страхования вкладов, а так-же порядок их участия в этой системе;
- Федерального закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», согласно которому органами ва-лютного регулирования являются Правительство Российской Федерации Банк России, а органом валютного контроля – Банк России.
Наряду с развитием банковского законодательства за эти годы была создана серьезная нормативная база Банка России, касающаяся банковско-го регулирования и надзора, существенно расширившая правовую основу банковского регулирования и надзора.
Нормативные документы Банка России имеют характер положений, инструкций, указаний, рекомендаций: они предназначены для кредитных институтов и подразделений Банка России, осуществляющих надзорные функции.
Особое место среди них занимают нормативные документы, опреде-ляющие пруденциальные нормы и требования к кредитным организациям.
Первая группа пруденциальных норм регулирует предельные уров-ни банковских рисков. Первоначально их состав, алгоритм расчета и пре-дельные значения были зафиксированы в Инструкции Банка России № 1 от 1991 г. «О порядке регулирования деятельности банков», в соответствии с которой было установлено 10 экономических нормативов, которые, в свою очередь, подразделялись на четыре группы и регулировали: 1-я группа – капитал банка, 2-я – объем обязательств банка, 3-я – ликвидность баланса, 4-я –максимальный размер риска на одного заемщика.
В апреле 1995 г. в связи с принятием новой редакции Федерального закона «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», существенно изменившей набор экономических нормативов, была пере-смотрена и Инструкция Банка России № 1, принятая 1 октября 1997 г. В соответствии с ней состав экономических нормативов был расширен, впо-следствии он изменялся еще несколько раз. В последней редакции данного документа (от 6 мая 2002 г.) экономических нормативов насчитывалось 17, они регулировали: достаточность капитала банка; ликвидность; мак-симальный размер риска на одного заемщика или группы связанных за-емщиков; максимальный размер крупных кредитных рисков; максималь-ный размер риска на одного кредитора (вкладчика); максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим ак-ционерам (участникам) и инсайдерам; максимальный размер привлечен-ных денежных вкладов (депозитов) населения; максимальный размер век-сельных обязательств банка; использование собственных средств для при-обретения долей (акций) других юридических лиц.
В 2004 г. вместо Инструкции Банка России № 1 была принята новая, регулирующая банковскую деятельность: Инструкция Центрального банка Российской Федерации № 110-И «Об обязательных нормативах банков». В соответствии с этим документом была существенно изменена система регу-лирования банковской деятельности.
Кроме того, в рамках Концепции развития ипотечного кредитования, принятой Правительством Российской Федерации, Банком России в Ин-струкции от 31 марта 2004 г. № 112-И «Об обязательных нормативах кре-дитных организаций, осуществляющих эмиссию облигацией с ипотечным покрытием» внесены некоторые изменения в методику расчета действую-щих обязательных нормативов применительно к данной группе кредитных организаций, а также установлен для них ряд дополнительных нормати-вов.
Вторая группа пруденциальных норм Банка России, регулирующих банковскую деятельность, содержит нормы и требования к созданию кре-дитными организациями резервов, обеспечивающих их стабильность.
Третья группа нормативных требований Банка России касается пра-вил выполнения отдельных банковских операций.
К ним, в частности, относятся [4]:
- Положение Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналич-ных расчетах в Российской Федерации»;
- Положение Банка России от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»;
- Положение Банка России от 9 октября 2002 г. № 199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Рос-сийской Федерации».
К инструментам надзора, посредством которых осуществляется ре-гулирование банковской деятельности, кроме пруденциальных норм и требований относятся разработанные Банком России инструкции, методи-ки, используемые сотрудниками Банка России.
К таким инструментам следует отнести:
1) Инструкцию Банка России от 14 января 2004 г. № 109-И «О по-рядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», посредством которой регулируется лицензионная деятель-ность;
2) методики по анализу деятельности кредитных организаций, на ос-нове которых ведется аналитическая работа сотрудников Банка России. Создание таких методик позволяет дать аналитикам Банка России единый инструментарий диагностики кредитной организации, включающий опре-деление основных направлений и методов анализа, информационной базы, способов обобщения аналитической информации;
3) Инструкции и методики, регулирующие инспекционную деятель-ность Банка России.
Наряду с общей инструкцией, регулирующей организацию инспек-ционной деятельности, в 1997-1999 гг. был разработан ряд методических рекомендаций по проверке отдельных операций и участков деятельности банков: кассовой работы, депозитных и валютных операций, кредитного портфеля и др.
Накопление опыта инспекционных и аудиторских проверок, изучение международной практики обусловило совершенствование созданного ме-тодического обеспечения и разработку новых методических документов.
В целях повышения эффективности инспекционной деятельности бы-ла усилена ориентация на проверку транспарентности учета и отчетности, выявление и оценку банковских рисков, на качество инспекционных про-цедур.
Выводы инспектора стали формироваться в виде мотивированного суждения.
4) инструкции, положения, методические разработки, касающиеся оценки деятельности кредитных организаций, классификации их по степе-ни проблемности.
С введением системы страхования депозитов кредитных организаций в 2004 г. была разработана методика оценки финансовой устойчивости банков в целях признания ее достаточной для участия в системе страхова-ния вкладов (Указания Центрального банка Российской Федерации от 16 января 2004 г. № 1379-У). В соответствии с этой методикой все банки под-разделяются на допускаемые в систему страхования вкладов и недопуска-емые. Критериями оценки являются: достаточность капитала, качество ак-тивов, доходность, ликвидность и качество управления банком, в том чис-ле банковскими рисками. По содержанию данная методика существенно приближена к международным стандартам оценки финансовой устойчиво-сти банка.
В целом процесс становления и развития банковского надзора в Рос-сии характеризуется следующими особенностями:
- начиная с 1990-х годов в России происходил процесс формирова-ния отдельных элементов системы банковского надзора, адекватной ры-ночным условиям;
- в настоящее время в России уже сложилась система банковского надзора, все элементы которой в значительной мере соответствуют между-народным стандартам;
- особенностями современной российской системы банковского надзора являются: сосредоточение этой функции у Банка России; превали-рование централизованного регулирования банковской деятельности по сравнению с саморегулированием; в основном экстенсивный характер надзора; отсутствие достаточного опыта и квалификации у сотрудников надзорного блока Банка России и его территориальных учреждений.


2. Центральный банк Российской Федерации, его задачи и функ-ции

2.1. Правовой статус

Как уже говорилось, банковская система России, как большинства стран мира, состоит из двух уровней. Первый (верхний) уровень – это Центральный Банк Российской Федерации, который является главным банком страны, подотчетен Государственной Думе и независим от Прави-тельства РФ.
Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Банка России как публично-правовой организации законода-тельно определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами.
Согласно Конституции Российской Федерации, главной задачей Бан-ка России является защита и обеспечение устойчивости рубля. В соответ-ствии со ст. 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Фе-дерации (Банке России)”, основными целями деятельности Банка России являются: укрепление покупательной способности и курса рубля по отно-шению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской систе-мы России; обеспечение эффективного и бесперебойного функцио-нирования системы расчетов.
Реализация этих целей осуществляется Банком России независимо от органов государственной власти.
Получение прибыли не входит в цели деятельности Банка России.
Принцип независимости – ключевой элемент статуса Центрального банка Российской Федерации – проявляется прежде всего в том, что Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной вла-сти и выступает как особый институт, обладающий исключительным пра-вом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Независи-мость статуса Банка России отражена в ст. 1, 2 и 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Банк Рос-сии является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются феде-ральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и рас-поряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком Рос-сии; изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость Центрального банка Российской Федерации выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налого-вых органах.
Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства. В соответствии со статьей 5 Федерального за-кона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" феде-ральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России. В случаях такого вмешательства Банк России информирует об этом Государственную Думу и Президента. Кроме того, Банк России вправе защищать свой статус и полномочия в судебном порядке.
Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России, а также назначает аудитора Банка России и утверждает годовой отчет Центрального банка Российской Федерации и аудиторское заключе-ние. Государственная Дума определяет аудиторскую фирму для проведе-ния аудиторской проверки Банка России [1].
Банк России имеет право обращаться в суды с исками о признании недействительными правовых актов федеральных органов государствен-ной власти, органов государственной власти субъектов Российской Феде-рации и органов местного самоуправления.
Банк России имеет двойственную правовую структуру. Он одновре-менно является органом государственного управления специальной компе-тенции, а с другой стороны, как говорилось выше, банк России является юридическим лицом и может совершать гражданско-правовые сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, государством в лице Правительства Российской Федерации.

2.2. Функции Центрального Банка РФ

Основная цель деятельности Банка России – защита и обеспечение стабильности рубля. При этом Банк России выступает как единственный эмиссионный центр, а также как орган банковского регулирования и надзора. Комплекс основных функций Банка России закреплен в ст. 4 Фе-дерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в соответствии с которой Банк России [2]:
- во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
- является кредитором последней инстанции для кредитных органи-заций, организует систему рефинансирования;
- устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
- устанавливает правила проведения банковских операций, бухгал-терского учета и отчетности для банковской системы;
- осуществляет государственную регистрацию кредитных органи-заций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организа-ций, занимающихся их аудитом;
- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;
- регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
- осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач;
- осуществляет валютное регулирование, включая операции по по-купке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
- организует и осуществляет валютный контроль как непосредствен-но, так и через уполномоченные банки в соответствии с законода-тельством Российской Федерации;
- принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
- проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Россий-ской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные, а также выполняет иные функции в соответствии с федеральными законами.

2.3 Взаимоотношения Банка России с кредитными организация-ми

Банк России взаимодействует с кредитными организациями, их ассо-циациями и союзами, проводит консультации с ними перед принятием наиболее важных решений нормативного характера, представляет необхо-димые разъяснения, рассматривает предложения по вопросам регулирова-ния банковской деятельности.
Банк России обязан давать ответ в письменной форме кредитной ор-ганизации по вопросам, отнесенным к его компетенции, не позднее чем в месячный срок со дня получения письменного запроса кредитной органи-зации. При необходимости срок рассмотрения указанного запроса может быть продлен Банком России, но не более чем на один месяц.
В целях взаимодействия с кредитными организациями Банк России имеет право создавать с привлечением представителей кредитных органи-заций действующие на общественных началах комитеты, рабочие группы для изучения отдельных вопросов банковского дела.
Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, за исключением случаев, когда Банк России принимает на себя такие обя-зательства, а кредитные организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда кредитные организации принимают на себя такие обязательства.
Банк России не вправе участвовать в капиталах кредитных органи-заций, если иное не установлено федеральными законами. Это не распро-страняется на участие Банка России в капиталах Сбербанка РФ, а также в капиталах следующих кредитных организаций, созданных на территориях иностранных государств: Донау-банка АГ, Вена; Ист-Вест Юнайтед банка, Люксембург; Коммерческого банка для Северной Европы – Евробанка, Париж; Московского Народного банка Лтд, Лондон; Ост-Вест Хандельс-банка АГ, Франкфурт-на-Майне.
Уменьшение или отчуждение долей участия Банка России в уставных капиталах Сбербанка, не приводящие к сокращению какой-либо из ука-занных долей участия до уровня менее 50 процентов плюс одна голосую-щая акция, осуществляются Банком России по согласованию с Правитель-ством Российской Федерации.
Уменьшение или отчуждение долей участия Банка России в уставных капиталах Сбербанка и Внешторгбанка, приводящие к сокращению какой-либо из указанных долей участия до уровня менее 50 процентов плюс од-на голосующая акция, осуществляются на основании федерального закона.
Банк России может участвовать в капиталах и деятельности между-народных организаций, которые занимаются развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах, в том числе между цен-тральными банками, иностранных государств.
Взаимоотношения Банка России с кредитными организациями ино-странных государств осуществляются в соответствии с международными договорами Российской Федерации, федеральными законами, а также с межбанковскими соглашениями.
Для обеспечения контроля и устойчивого функционирования банков-ской системы и регулирования кредитных организаций Банк России может устанавливать следующие обязательные нормативы [5]:
- минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредит-ных организаций, размер собственных средств (капитала) для действую-щих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов;
- предельный размер имущественных (не денежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации. Инструкцией ЦБ N49 опреде-лено, что предельный размер не денежной части уставного капитала кре-дитной организации не должен превышать 20% в первые два года ее дея-тельности и 10 % в последующие годы (с учетом сумм, направленных в уставный капитал по результатам капитализации переоценки не денежной части капитала);
- максимальный размер риска на одного заемщика или группу свя-занных заемщиков;
- максимальный размер крупных кредитных рисков. Крупным кре-дитным риском является объем кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента в размере свыше 5% собственный средств кредит-ной организации. Банк России вправе вести реестр крупных кредитных рисков кредитных организаций;
- нормативы ликвидности кредитной организации;
- нормативы достаточности собственных средств (капитала);
- размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;
- минимальный размер резервов, создаваемых под риски;
- нормативы использования собственных средств (капитала) кредит-ной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;
- максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручи-тельств, предоставленных банком своим акционерам.
Исторически практикой был выработан широкий ассортимент мето-дов денежно-кредитной политики. Что касается России, основные из них сформулированы в ст.35 Закона о банке России. Основными инструмента-ми и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:
- процентные ставки;
- нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);
- операции на открытом рынке;
- рефинансирование кредитных организаций;
- валютные интервенции;
- установление ориентиров роста денежной массы;
- прямые количественные ограничения;
- эмиссия облигаций от своего имени.
ЦБ является кредитором последней инстанции, т.е. выдает кредиты коммерческим банкам. В законе говорится, что Банк России регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с принятыми ориен-тирами единой государственной денежно-кредитной политики.
137




Тэги: Банк России как орган банковского надзора, Становление и развитие системы банковского надзора в России, Центральный банк Российской Федерации, его задачи и функции, Функции Центрального Банка РФ, Взаимоотношения Банка России с кредитными организациями, Подразделения Банка России



x

Уважаемый посетитель сайта!

Огромная просьба - все работы, опубликованные на сайте, использовать только в личных целях. Размещать материалы с этого сайта на других сайтах запрещено. База данных коллекции рефератов защищена международным законодательством об авторском праве и смежных правах. Эта и другие работы, размещенные на сайте allinfobest.biz доступны для скачивания абсолютно бесплатно. Также будем благодарны за пополнение коллекции вашими работами.

В целях борьбы с ботами каждая работа заархивирована в rar архив. Пароль к архиву указан ниже. Благодарим за понимание.

Пароль к архиву: 20X11137

Я согласен с условиями использования сайта